证券代码：300196 证券简称：长海股份 公告编号：2025-013
债券代码：123091 债券简称：长海转债
江苏长海复合材料股份有限公司
对于“长海转债”回售的第五次请示性公告
本公司及董事会整体成员保证信息裸露的内容果真、准确、无缺，莫得造作
纪录、误导性述说或紧要遗漏。
非凡请示：
情形，债券捏有东说念主本次回售汇报业务失效。
（1）投资者遴荐回售等同于以 100.311 元/张（含息、税）卖出捏有的“长海转债”。
截止本公告裸露日的前一个交往日，“长海转债”的收盘价钱高于本次回售价钱，投资者
遴荐回售可能会带来亏损，敬请投资者贵重风险。
（2）在“长海转债”终末两个计息年度内，可退换公司债券捏有东说念主在每年回售条件
初度得志后可按上述商定条件期骗回售权一次，若在初度得志回售条件而可退换公司债
券捏有东说念主未在公司届时公告的回售汇报期内汇报并奉行回售的，该计息年度不成再期骗
回售权。可退换公司债券捏有东说念主不成屡次期骗部分回售权。
江苏长海复合材料股份有限公司（以下简称“公司”）的股票自 2024 年 12 月 31 日
至 2025 年 2 月 19 日连结三十个交往日的收盘价钱低于当期“长海转债”转股价钱（15.64
元/股）的 70%，即 10.95 元/股，且“长海转债”处于终末两个计息年度。证据《江苏长海
复合材料股份有限公司向不特定对象刊行可退换公司债券召募证明书》（以下简称“募
集证明书”）的联系商定，“长海转债”有条件回售条件凯旋，现将“长海转债”回售联系事
项公告如下：
一、回售情况抽象
证据《召募证明书》，有条件回售条件的商定如下：
在本次刊行的可退换公司债券终末两个计息年度内，要是公司股票任何连结三十个
交往日的收盘价钱低于当期转股价钱的 70%时，可退换公司债券捏有东说念主有权将其捏有的
可退换公司债券沿路或部分按债券面值加当期应计利息的价钱回售给公司。若在上述交
易日内发生过转股价钱因发生派送红股、转增股本、增发新股（不包括因本次刊行的可
退换公司债券转股而增多的股本）、配股以及派发现款股利等情况而养息的情形，则在
养息前的交往日按养息前的转股价钱和收盘价钱估计，在养息日及之后的交往日按养息
后的转股价钱和收盘价钱估计。要是出现转股价钱向下修正的情况，则上述“连结三十
个交往日”须从转股价钱养息之后的第一个交往日起按修正后的转股价钱重新估计。
本次刊行的可退换公司债券的终末两个计息年度，可退换公司债券捏有东说念主在每年回
售条件初度得志后可按上述商定条件期骗回售权一次，若在初度得志回售条件而可退换
公司债券捏有东说念主未在公司届时公告的回售汇报期内汇报并奉行回售的，该计息年度不成
再期骗回售权。可退换公司债券捏有东说念主不成屡次期骗部分回售权。
“长海转债”当今正处于终末两个计息年度，且公司股票自 2024 年 12 月 31 日至
即 10.95 元/股。证据《召募证明书》中的联系商定，
“长海转债”有条件回售条件凯旋。
证据《召募证明书》的章程，当期应计利息的估计公式为：IA=B×i×t/365
IA：指当期应计利息；
B：指本次刊行的可退换公司债券捏有东说念主捏有的将赎回的可退换公司债券票面总金
额；
i：指可退换公司债券往日票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实质日期天数（算头
不算尾）。
其中：i=1.8%（“长海转债”处于第五个计息年度，计息本领为2024年12月23日至2025
年12月22日），t=63天（即2024年12月23日至2025年2月24日，算头不算尾，其中2025年
估计可得：IA=100×1.8%×63/365=0.311 元/张（含税）。
由上可得“长海转债”本次回售价钱为 100.311 元/张（含息、税）。
证据《中华东说念主民共和国个东说念主所得税法》《国度税务总局对于加强企业债券利息个东说念主
所得税代扣代缴责任的见知》
（国税函2003612 号）、
《对于境外投资机构境内债券阛阓
企业所得税、升值税的见知》
（财税2018108 号）偏执他联系税收法律、法则的联系规
定，①对于捏有“长海转债”的个东说念主投资者和证券投资基金债券捏有东说念主，利息所得税由证
券公司等兑付派发机构按 20%的税率代扣代缴，公司不代扣代缴所得税，回售实质可得
为 100.249 元/张；②对于捏有“长海转债”的及格境外投资者（QFII 和 RQFII），证据《关
于延续境外机构投资境内债券阛阓企业所得税、升值税策略的公告》（财政部税务总局
公告 2021 年第 34 号）章程，自 2021 年 11 月 7 日起至 2025 年 12 月 31 日止，对境外
机构投资境内债券阛阓获得的债券利息收入暂免征收企业所得税和升值税，回售实质可
得为 100.311 元/张；③对于捏有“长海转债”的其他债券捏有者，公司不代扣代缴所得税，
回售实质可得为 100.311 元/张，自行交纳债券利息所得税。
债券捏有东说念主可回售部分不详沿路未转股的“长海转债”。“长海转债”捏有东说念主有权遴荐
是否进行回售，本次回售不具有强制性。
二、回售法子和付款式样
按照《深圳证券交往所上市公司自律监管引导第 15 号——可退换公司债券》的相
关章程，公司应当在得志回售条件的次一交往日开市前裸露回售公告，而后在回售期结
束前每个交往日裸露 1 次回售请示性公告。公告应当载明回售条件、汇报本领、回售
价钱、回售法子、付款措施、付款时辰、回售条件触发日等内容。回售条件触发日与回
售汇报期首日的断绝期限应当不卓著 15 个交往日。公司将在《中国证券报》
《证券时报》
和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登上述联系回售的公告。
期骗回售权的债券捏有东说念主应在 2025 年 2 月 24 日至 2025 年 2 月 28 日的回售汇报期
内通过深圳证券交往所交往系统进行回售汇报，回售汇报当日不错撤单。回售汇报还是
阐发，不成驱除。要是汇报当日未能汇报凯旋，可于次日接续汇报（限汇报期内）。债
券捏有东说念主在回售汇报期内未进行回售汇报，视为对本次回售权的无条件毁灭。在回售资
金划拨日之前，如发生司法冻结或扣划等情形，债券捏有东说念主的该笔回售汇报业务失效。
公司将按前述章程的回售价钱回购“长海转债”，公司委派中国证券登记结算有限责
任公司深圳分公司通过其资金计帐系统进行计帐交割。按照中国证券登记结算有限职守
公司深圳分公司的联系业务国法，刊行东说念主资金到账日为 2025 年 3 月 5 日，回售款划拨
日为 2025 年 3 月 6 日，投资者回售款到账日为 2025 年 3 月 7 日。回售期满后，公司将
公告本次回售效果和本次回售对公司的影响。
三、回售本领的交往和转股
“长海转债”在回售期内将接续交往，但住手转股。在并吞交往日内，若“长海转
债”捏有东说念主发出交往、转托管、回售等两项或以上报盘苦求的，按以下法则科罚苦求：
交往、回售、转托管。
特此公告。
江苏长海复合材料股份有限公司
董事会
